華信永道2023年半年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下：

一、業(yè)務(wù)概要

(資料圖片)

公司屬于軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)。

公司是一家提供住房公積金及銀行業(yè)數(shù)字化解決方案的供應(yīng)商和服務(wù)運(yùn)營(yíng)商，為全國(guó)各地的住房公積金管理機(jī)構(gòu)和銀行提供多跨場(chǎng)景的信息系統(tǒng)相關(guān)的軟件定制開發(fā)、維護(hù)服務(wù)、第三方產(chǎn)品銷售與集成、外包服務(wù)等業(yè)務(wù)。客群主要為各地的住房公積金管理中心和銀行。截至本報(bào)告期末，公司在全國(guó)有超過(guò)100個(gè)客戶，其中：住房公積金繳存人規(guī)模前一百的城市中，公司服務(wù)的繳存人數(shù)及客戶數(shù)量市場(chǎng)占有率均為行業(yè)第一，包括15個(gè)省會(huì)或副省級(jí)城市，服務(wù)逾5,000萬(wàn)繳存人；客戶范圍廣泛，覆蓋全國(guó)24個(gè)省、自治區(qū)、直轄市。

公司擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的軟件著作權(quán)182項(xiàng)。根據(jù)公司為客戶提供服務(wù)類型的差異，公司的盈利模式可以分為：軟件定制開發(fā)服務(wù)、維護(hù)服務(wù)、第三方產(chǎn)品銷售與集成以及外包服務(wù)。（1）軟件定制開發(fā)服務(wù)。公司通過(guò)與客戶簽訂合同，以自主軟件產(chǎn)品和解決方案為基礎(chǔ)，依托于公司先進(jìn)的技術(shù)成果、豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)客戶特色業(yè)務(wù)或差異化需求提供架構(gòu)設(shè)計(jì)、定制化開發(fā)、測(cè)試等一體化的系統(tǒng)解決方案，最終向客戶交付完整的軟件系統(tǒng)。軟件定制化開發(fā)業(yè)務(wù)是公司主要的收入來(lái)源；（2）維護(hù)服務(wù)。維護(hù)服務(wù)是指為保障客戶的IT系統(tǒng)正常運(yùn)行而提供的技術(shù)支持、維護(hù)服務(wù)。公司的維護(hù)服務(wù)主要分為4類：日常維護(hù)、應(yīng)急響應(yīng)、系統(tǒng)優(yōu)化、監(jiān)管評(píng)估。公司在維護(hù)服務(wù)中，通過(guò)完成維護(hù)任務(wù)獲取利潤(rùn)；（3）第三方產(chǎn)品銷售與集成在公司進(jìn)行用戶信息化建設(shè)及解決方案的實(shí)施過(guò)程中，客戶可能存在對(duì)非公司自研的軟、硬件產(chǎn)品的需求。公司在保證第三方軟硬件與公司產(chǎn)品高度適配的前提下提供第三方產(chǎn)品銷售的服務(wù)。系統(tǒng)集成服務(wù)通常是指利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等手段，將軟件、硬件與通信技術(shù)組合起來(lái)為用戶解決信息處理問(wèn)題的服務(wù)。公司在第三方產(chǎn)品銷售與集成業(yè)務(wù)中，通過(guò)交付第三方產(chǎn)品、集成產(chǎn)品和服務(wù)獲取盈利；（4）外包服務(wù)。外包服務(wù)是公司為客戶提供面向單位和個(gè)人線上和線下便捷服務(wù)的客服信息系統(tǒng)、專業(yè)客服座席外包、新媒體代運(yùn)營(yíng)等服務(wù)。在外包服務(wù)中，公司通過(guò)完成外包任務(wù)獲取盈利。

公司銷售模式主要為直銷，通過(guò)銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的持續(xù)完善，及時(shí)有效掌握客戶需求變化信息、在降低公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)增強(qiáng)市場(chǎng)開拓能力和快速響應(yīng)能力。目前公司產(chǎn)品主要向國(guó)內(nèi)銷售，已經(jīng)建立起了廣泛的銷售網(wǎng)絡(luò)，客戶遍及全國(guó)各個(gè)地區(qū)。

報(bào)告期內(nèi)及報(bào)告期后至報(bào)告披露日，公司的商業(yè)模式較上年度沒(méi)有較大變化。

二、經(jīng)營(yíng)情況回顧

（一）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

公司管理層不斷加強(qiáng)政府客戶等政務(wù)領(lǐng)域以及金融行業(yè)的市場(chǎng)拓展；實(shí)施部門制定了嚴(yán)格的項(xiàng)目實(shí)施工作流程和考核制度，目的是不斷提高項(xiàng)目的交付能力；同時(shí)加大了在大數(shù)據(jù)和人工智能方面的研發(fā)投入，開發(fā)符合市場(chǎng)需求的創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)模式。公司的盈利模式依然是以解決方案+項(xiàng)目交付的服務(wù)模式為主，交付部門持續(xù)提升交付能力，項(xiàng)目管理中心持續(xù)提高項(xiàng)目管理成熟度，是公司穩(wěn)定運(yùn)行的業(yè)務(wù)保障；通過(guò)調(diào)整組織結(jié)構(gòu)細(xì)化對(duì)生產(chǎn)部門的貢獻(xiàn)目標(biāo)和考核制度，加大對(duì)銷售部門的管理強(qiáng)度，提高對(duì)客戶的服務(wù)意識(shí)，同時(shí)積極探索業(yè)務(wù)與服務(wù)運(yùn)營(yíng)新的盈利模式及圍繞住房金融業(yè)務(wù)發(fā)展方向，為保證公司持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)和提高客戶滿意度提供有力保障。

1、公司財(cái)務(wù)狀況

截至2023年6月30日，公司總資產(chǎn)39,877.93萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)33,856.71萬(wàn)元，非流動(dòng)資產(chǎn)6,021.22萬(wàn)元；公司負(fù)債為6,824.53萬(wàn)元，主要是合同負(fù)債2,222.42萬(wàn)元，應(yīng)付賬款1,612.96萬(wàn)元，應(yīng)付職工薪酬1,531.75萬(wàn)元；歸屬于公司股東權(quán)益合計(jì)33,057.58萬(wàn)元，期末歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)為5.46元，上年年末為5.12元，增長(zhǎng)了6.64%。

2、公司經(jīng)營(yíng)成果

2023年1-6月公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5,483.75萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)了3.09%；2023年1-6月公司營(yíng)業(yè)成本為3,993.23萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)了13.57%；2023年1-6月公司毛利率為27.18%，上年同期毛利率為33.90%，公司毛利率較上年同期有所下降。

具體情況如下：

（1）軟件定制開發(fā)類型毛利率較去年同期下降13.20%，主要原因?yàn)椋翰糠猪?xiàng)目因客戶預(yù)算等原因本年度簽約風(fēng)險(xiǎn)較大，審慎考慮進(jìn)行項(xiàng)目取消，合計(jì)已發(fā)生成本166.32萬(wàn)元造成毛利率明顯降低，如剔除上述3個(gè)項(xiàng)目后，軟件定制開發(fā)類型毛利率為31.12%，同比差異較小；

（2）第三方產(chǎn)品銷售與集成類型毛利率較去年同期下降27.84%，主要原因?yàn)椋簜€(gè)別項(xiàng)目毛利率較低，在本類型總收入較小情況下，毛利率受影響較大；

（3）運(yùn)維服務(wù)的毛利率及收入同比均有小幅度合理提升；

（4）外包服務(wù)的收入同比有小幅度提升，毛利率持平。

3、現(xiàn)金流量情況

報(bào)告期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收到現(xiàn)金7,552.34萬(wàn)元，同比增加649.41萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~為-4,392.57萬(wàn)元，上年同期為-3,539.60萬(wàn)元，較上年同期減少了24.10%。主要系本期人員新增，支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增加所致。

4、成本及利潤(rùn)情況

報(bào)告期內(nèi)，收入同比略增的情況，因成本（主要是研發(fā)成本）增加明顯，凈利潤(rùn)同比下滑492.35萬(wàn)。

具體情況如下：

（1）管理成本同比持平略有下降；

（2）銷售成本因根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)積極投入拓展而小幅合理上升；

（3）研發(fā)成本同比增加576.82萬(wàn)，系籌備募投項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、升級(jí)完善產(chǎn)品線等目標(biāo)進(jìn)行了較大規(guī)模的人員擴(kuò)充。

5、報(bào)告期內(nèi)公司明顯加大了研發(fā)投入，不斷借助大數(shù)據(jù)、人工智能等前沿技術(shù)提升在政務(wù)服務(wù)、金融科技等方面的先進(jìn)技術(shù)、產(chǎn)品和能力優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮公司在住房金融信息化解決方案及服務(wù)方面的研發(fā)能力，持續(xù)推出多款產(chǎn)品并成功應(yīng)用于公積金行業(yè)和金融服務(wù)場(chǎng)景，持續(xù)為行業(yè)客戶提供了更高附加值、更滿意的產(chǎn)品與服務(wù)。

6、在組織發(fā)展方面，針對(duì)中高層干部增加“鉆石領(lǐng)導(dǎo)力”培訓(xùn)，以及持續(xù)通過(guò)“雛鷹計(jì)劃”培養(yǎng)優(yōu)秀人才，加強(qiáng)人員儲(chǔ)備，實(shí)現(xiàn)技術(shù)人員專業(yè)性提升和管理成熟度提升的目標(biāo)；細(xì)化和完善績(jī)效考核內(nèi)容，通過(guò)績(jī)效激勵(lì)推動(dòng)員工的工作改善，增強(qiáng)上進(jìn)心和動(dòng)力；通過(guò)跨部門人才流動(dòng)和崗位內(nèi)部競(jìng)聘打通人才發(fā)展職業(yè)通道，激發(fā)員工潛能，讓員工更加專注于自身未來(lái)的發(fā)展方向并為之努力；通過(guò)人才盤點(diǎn)和培訓(xùn)提升公司中層管理者的職業(yè)素養(yǎng)和管理能力。

（二）行業(yè)情況

國(guó)家提出實(shí)現(xiàn)數(shù)字政務(wù)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、數(shù)字社會(huì)總體要求，住房領(lǐng)域尤其是住房公積金行業(yè)屬于政府部門，業(yè)務(wù)又具有金融屬性，公司過(guò)去和未來(lái)幾年將持續(xù)受惠于貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于“數(shù)字中國(guó)”建設(shè)、“放管服”、“租購(gòu)并舉”、“完善住房公積金制度”、“深化供給側(cè)改革”、“區(qū)域一體化協(xié)同高質(zhì)量發(fā)展”、數(shù)字人民幣應(yīng)用等要求，以及住建部面向公積金、數(shù)字房產(chǎn)行業(yè)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化要求，客群的信息化、數(shù)字化需求和投入逐年提升。特別是近年來(lái)住建部積極提倡和支持3億新市民（靈活就業(yè)人群）繳存、使用公積金，會(huì)極大拓寬公積金制度的受眾人群，并提升服務(wù)能力和保障資金安全，這些都依靠信息化能力的不斷提升和創(chuàng)新。從2022年開始，公司的政府客戶陸續(xù)開始啟動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型和“信創(chuàng)”系統(tǒng)改造或預(yù)算方案準(zhǔn)備，未來(lái)5年將為公司的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)帶來(lái)較多機(jī)會(huì)。

三、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施

實(shí)際控制人不當(dāng)控制的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:報(bào)告期內(nèi)

劉景郁直接持有公司7

511

500股股份，持股比例為15.17%；王弋直接持有公司5

214

500股股份，持股比例為10.53%；姚航直接持有公司864

500股股份，持股比例為1.75%；吳文直接持有公司175

000股股份，持股比例為0.35%；李宏偉直接持有公司474

500股股份，持股比例為0.96%；李凱直接持有公司160

000股股份，持股比例為0.32%；韓占遠(yuǎn)直接持有公司119

684股股份，持股比例為0.24%。劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱、韓占遠(yuǎn)分別直接持有眾邦融鑫8.67%、10.38%、4.45%、3.67%、6.27%、3.33%、0.98%的份額，合計(jì)持有眾邦融鑫37.75%的份額。劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱及韓占遠(yuǎn)七人于2015年10月15日及2022年5月18日分別簽署了《一致行動(dòng)協(xié)議》及《一致行動(dòng)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，該等股東具有一致行動(dòng)關(guān)系，能對(duì)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、人事安排、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等決策實(shí)施有效控制。若公司的內(nèi)部控制有效性不足、公司治理結(jié)構(gòu)不夠健全、運(yùn)作不夠規(guī)范

可能會(huì)導(dǎo)致實(shí)際控制人損害公司和中小股東利益的公司治理風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施:公司建立了較為完整的內(nèi)部管理制度，逐步提升公司內(nèi)部控制的有效性，健全公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范運(yùn)作，盡可能降低或消除實(shí)際控制人損害公司和中小股東利益的公司治理風(fēng)險(xiǎn)。

核心技術(shù)人員和關(guān)鍵管理人員流失風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:公司需要通過(guò)持續(xù)的研發(fā)維持相對(duì)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，公司關(guān)鍵技術(shù)一般由核心技術(shù)人員掌握，為保證核心技術(shù)的保密性，公司與核心技術(shù)人員簽訂了保密協(xié)議，但仍然不排除核心技術(shù)人員泄密或者競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手通過(guò)非正常渠道獲取公司商業(yè)機(jī)密的可能性。如果該等技術(shù)泄密，可能對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和技術(shù)創(chuàng)新造成不利影響。同時(shí)，若公司不能持續(xù)維護(hù)現(xiàn)有核心技術(shù)人員以及研發(fā)團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定，并不斷吸引業(yè)內(nèi)優(yōu)秀人才加入，可能導(dǎo)致高端技術(shù)人才流失，從而對(duì)公司的發(fā)展造成不利影響。應(yīng)對(duì)措施:目前公司多位骨干成員通過(guò)北京眾邦融鑫信息技術(shù)中心（有限合伙）及北京遠(yuǎn)見基石信息咨詢中心（有限合伙）平臺(tái)持股公司的股份，以保證公司的核心骨干人員的穩(wěn)定。報(bào)告期內(nèi)，核心技術(shù)人員和關(guān)鍵管理人員沒(méi)有流失。

稅收優(yōu)惠政策變化風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:報(bào)告期內(nèi)，公司為高新技術(shù)企業(yè)，按15%繳納企業(yè)所得稅。報(bào)告期內(nèi)子公司長(zhǎng)春華信、長(zhǎng)春真萬(wàn)、長(zhǎng)春黑格、香江金服、晟謙信息、濟(jì)南華信、蘇州興政、武漢金政、昆明金政享受小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。同時(shí)，公司及子公司還享受了研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的稅收優(yōu)惠、銷售軟件產(chǎn)品增值稅即征即退及進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除等稅收優(yōu)惠政策。若上述優(yōu)惠政策發(fā)生變動(dòng)或公司后續(xù)不能通過(guò)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，使得公司無(wú)法享受增值稅或高新技術(shù)企業(yè)所得稅等稅收優(yōu)惠政策，公司未來(lái)的盈利狀況將受到影響。應(yīng)對(duì)措施:公司將繼續(xù)加大對(duì)新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的研發(fā)投入，在保持公司技術(shù)優(yōu)勢(shì)的情況下，保證公司持續(xù)符合高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)認(rèn)定條件；此外，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司盈利能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷加強(qiáng)，稅收優(yōu)惠政策對(duì)公司盈利水平的影響也會(huì)進(jìn)一步降低。

業(yè)務(wù)季節(jié)性波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:公司客戶主要是全國(guó)各住房公積金管理機(jī)構(gòu)，其采購(gòu)一般遵循較為嚴(yán)格的預(yù)算管理制度，通常在上年9月份至11月份向主管部門申報(bào)預(yù)算，次年3月份至5月份履行審批，審批通過(guò)后履行招標(biāo)、合同簽訂等流程，因此上半年需要驗(yàn)收的項(xiàng)目相對(duì)較少，下半年尤其是年末是定制化開發(fā)合同驗(yàn)收的高峰期。因此，公司營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)在下半年占比較多，業(yè)績(jī)存在一定的季節(jié)性波動(dòng)。因此，投資者不宜以季度或半年度數(shù)據(jù)推測(cè)公司全年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況。

毛利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：公司主要面向公積金管理機(jī)構(gòu)提供數(shù)字化解決方案，由于不同客戶的業(yè)務(wù)需求不同、產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)的復(fù)雜程度不同，使得不同項(xiàng)目工作量差別較大，進(jìn)而使得各技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目的開發(fā)成本存在一定差異，此外，不同項(xiàng)目的技術(shù)成果復(fù)用率程度也會(huì)影響毛利率變動(dòng)。未來(lái)，公司若不能持續(xù)進(jìn)行自主創(chuàng)新和技術(shù)研發(fā)、保持技術(shù)領(lǐng)先性，不能適應(yīng)市場(chǎng)需求變化或者成本控制不力，都將會(huì)使公司面臨毛利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司將持續(xù)進(jìn)行自主創(chuàng)新和技術(shù)研發(fā)、保持技術(shù)領(lǐng)先性，適應(yīng)市場(chǎng)需求變化，科學(xué)提高公司運(yùn)營(yíng)效率，控制運(yùn)營(yíng)成本，提升經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

下游行業(yè)較為集中的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：公司主營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)國(guó)內(nèi)住房公積金行業(yè)的依賴程度較高。如果未來(lái)國(guó)家宏觀政策發(fā)生變化，可能發(fā)生住房公積金信息化建設(shè)速度放緩等情形，從而影響到行業(yè)客戶對(duì)公司產(chǎn)品和服務(wù)的需求。因此，公司存在下游行業(yè)較為集中的風(fēng)險(xiǎn)。如公司市場(chǎng)開拓不及預(yù)期，則可能導(dǎo)致市場(chǎng)份額被搶占，進(jìn)而導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司未來(lái)將充分利用優(yōu)勢(shì)資源，不斷優(yōu)化經(jīng)營(yíng)、降低經(jīng)營(yíng)成本，發(fā)揮公司產(chǎn)品和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步開拓市場(chǎng)，擴(kuò)大產(chǎn)品銷售規(guī)模，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)，不斷增強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力。

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