科翔股份（300903）2022年年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下：

一、報(bào)告期內(nèi)公司所處行業(yè)情況

2022年，影響全球經(jīng)濟(jì)的各種事件此起彼伏，對(duì)各行業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生較大的影響，同時(shí)也影響了消費(fèi)景氣度。受下游消費(fèi)市場(chǎng)需求不足等外部環(huán)境因素的疊加影響，2022年業(yè)績(jī)完成不達(dá)預(yù)期，營(yíng)業(yè)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，凈利潤(rùn)出現(xiàn)下降。2022年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入263,662.01 萬元，比上年同期增加17.05%；實(shí)現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)5,008.96萬元，比上年同期減少29.40%。

(資料圖)

根據(jù)Prismark2022年第四季度印制電路板行業(yè)報(bào)告，受制于整體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力、全年呈現(xiàn)景氣度下行，2022年全球PCB行業(yè)產(chǎn)值為817.40億美元、同比僅增長(zhǎng)1.00%。綜合考慮競(jìng)爭(zhēng)格局、需求疲弱等因素影響，根據(jù)Prismark預(yù)測(cè)，2022-2027年全球PCB行業(yè)的復(fù)合增長(zhǎng)率為3.80%，其中中國(guó)市場(chǎng)的復(fù)合增長(zhǎng)率僅為3.30%，落后于亞洲和歐美市場(chǎng)表現(xiàn)。產(chǎn)品應(yīng)用市場(chǎng)方面，2022年全球電子整機(jī)市場(chǎng)需求進(jìn)一步下降，以個(gè)人電腦、電視、游戲?yàn)榇淼南M(fèi)電子產(chǎn)品的PCB需求普遍疲軟，高庫存和需求疲軟影響了大部分細(xì)分市場(chǎng)，工業(yè)、服務(wù)器、有線/無線基礎(chǔ)設(shè)施、汽車等領(lǐng)域表現(xiàn)較好，優(yōu)于行業(yè)整體。此外，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面，傳統(tǒng)PCB產(chǎn)品類型在2022年呈現(xiàn)不同程度的下滑，IC封裝基板是行業(yè)主要的增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)因素，IC封裝基板、HDI板仍將呈現(xiàn)優(yōu)于行業(yè)整體的表現(xiàn)，預(yù)期2027年IC封裝基板、HDI板的市場(chǎng)規(guī)模將分別達(dá)到223億美元、146億美元，2022-2027年的復(fù)合增長(zhǎng)率分別為5.10%、4.40%。但從中長(zhǎng)期來看未來全球PCB行業(yè)仍將呈現(xiàn)增長(zhǎng)的趨勢(shì)，ChatGPT和AI相關(guān)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，將推動(dòng)電子信息產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展。

二、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)

（一）報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及其用途

公司是一家從事高密度印制電路板研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，可以一站式提供雙層板、多層板、高密度互連（HDI）板、厚銅板、高頻/高速板、金屬基板、陶瓷基板、IC載板、軟硬結(jié)合板等PCB產(chǎn)品。公司產(chǎn)品下游應(yīng)用廣泛，重點(diǎn)應(yīng)用于通訊設(shè)備、工業(yè)控制、汽車電子、新能源、消費(fèi)電子、計(jì)算機(jī)、醫(yī)療器械等領(lǐng)域。報(bào)告期內(nèi)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及產(chǎn)品未發(fā)生重大變化。

（二）主要經(jīng)營(yíng)模式

1、采購模式

公司主要原材料采購采用競(jìng)爭(zhēng)性詢價(jià)采購模式，由采購中心直接與供應(yīng)商對(duì)接、洽談、評(píng)審，并由各采購主體分別簽訂采購合同或訂單實(shí)現(xiàn)采購。

（1）采購中心組織架構(gòu)及控制制度

公司設(shè)立統(tǒng)一的采購中心，負(fù)責(zé)合格供應(yīng)商的選擇，對(duì)母子公司的請(qǐng)購需求匯總評(píng)審?fù)ㄟ^后，統(tǒng)一詢價(jià)并分別下單進(jìn)行采購。公司制訂了《供應(yīng)商管理控制程序》、《產(chǎn)品采購控制程序》、《來料品質(zhì)檢驗(yàn)控制程序》、《物料管理作業(yè)指導(dǎo)書》等文件，規(guī)定采購物料的運(yùn)作程序、審批程序、相關(guān)部門的職責(zé)等，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)進(jìn)行修訂。

（2）采購流程

公司在合格供應(yīng)商的管理上，會(huì)選擇多個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)鑒定或?qū)Ρ龋瑥亩_定合格供應(yīng)商，納入合格供應(yīng)商名錄并簽訂年度采購框架協(xié)議，協(xié)議期內(nèi)按需求發(fā)送采購訂單進(jìn)行物料采購。針對(duì)個(gè)別具有個(gè)性化需求的客戶，公司也會(huì)接受其指定的供應(yīng)商。針對(duì)不同特性的原材料，公司采取以下兩種方式進(jìn)行采購：

a通用材料：對(duì)于通用型原材料，如覆銅板、銅箔、銅球、半固化片等，采購中心根據(jù)計(jì)劃部的預(yù)計(jì)產(chǎn)量和庫存情況，結(jié)合物料耗用周期分別進(jìn)行采購。

b特殊材料：對(duì)于某些訂單需要的特殊材料，公司根據(jù)實(shí)際訂單需求采購。

（3）外協(xié)加工采購

當(dāng)出現(xiàn)訂單量超過公司產(chǎn)能時(shí)，公司會(huì)針對(duì)部分工序采用外協(xié)加工，滿足客戶需求。為保證外協(xié)產(chǎn)品的質(zhì)量，公司采取了嚴(yán)格的外協(xié)加工廠準(zhǔn)入制度并對(duì)其采取持續(xù)的后續(xù)管理措施，制定了《供應(yīng)商管理控制程序》、《產(chǎn)品采購控制程序》、《外協(xié)加工控制程序》和《不合格品控制程序》等制度文件。根據(jù)《供應(yīng)商管理控制程序》，采購部接到外協(xié)加工需求時(shí)應(yīng)優(yōu)先從通過資格評(píng)審的合格供應(yīng)商名錄中選取。外協(xié)加工商資格審核過程中，主要考慮以下因素：對(duì)所選供應(yīng)商產(chǎn)品符合性以及不間斷產(chǎn)品供應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括產(chǎn)能穩(wěn)定性、人員穩(wěn)定性、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、業(yè)務(wù)連續(xù)性；供應(yīng)商增加新外協(xié)工序時(shí)，評(píng)估供貨的質(zhì)量和交付績(jī)效；外協(xié)廠商管理體系的稽核；多方論證決策，以及考慮采購服務(wù)的復(fù)雜性、所需技術(shù)、可用資源的充分性等因素。

2、生產(chǎn)模式

PCB是定制化產(chǎn)品，公司采用訂單生產(chǎn)模式，根據(jù)銷售訂單組織和安排生產(chǎn)。

（1）營(yíng)運(yùn)中心組織架構(gòu)及控制制度

公司設(shè)立統(tǒng)一的營(yíng)運(yùn)中心，對(duì)各生產(chǎn)基地生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)按計(jì)劃調(diào)控，各生產(chǎn)基地設(shè)立計(jì)劃部，對(duì)生產(chǎn)基地內(nèi)的生產(chǎn)排期和物料管理等進(jìn)行統(tǒng)籌安排，協(xié)調(diào)生產(chǎn)、采購和倉庫等各相關(guān)部門，保障生產(chǎn)的有序進(jìn)行。公司制訂了《工程資料控制程序》、《過程控制程序》、《計(jì)劃控制程序》、《不合格品控制程序》等文件，規(guī)定生產(chǎn)流程、相關(guān)部門的職責(zé)等，并根據(jù)公司實(shí)際情況及時(shí)進(jìn)行修訂。

（2）生產(chǎn)流程

公司生產(chǎn)流程控制主要通過ERP系統(tǒng)完成，客戶訂單錄入ERP系統(tǒng)后，工程部根據(jù)客戶資料要求制定該產(chǎn)品的生產(chǎn)制造指引，計(jì)劃部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)材料、工具庫存狀況及車間的生產(chǎn)能力，生產(chǎn)完成后由品質(zhì)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的質(zhì)量檢測(cè)。

3、銷售模式

公司銷售主要采用直銷模式，部分銷售采用經(jīng)銷模式，由市場(chǎng)中心直接與客戶對(duì)接、洽談、評(píng)審，并由各銷售主體分別簽訂銷售合同或訂單實(shí)現(xiàn)銷售。

（1）市場(chǎng)中心組織架構(gòu)及控制制度

公司實(shí)行集中的市場(chǎng)管理策略，設(shè)立統(tǒng)一的市場(chǎng)中心，市場(chǎng)中心下設(shè)市場(chǎng)開發(fā)部和客戶管理部，人員按照各生產(chǎn)基地產(chǎn)品行業(yè)特性和制造能力分組，同時(shí)市場(chǎng)開發(fā)部設(shè)置專門團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)海外市場(chǎng)開發(fā)；按生產(chǎn)基地分組的市場(chǎng)開發(fā)部主要側(cè)重導(dǎo)入適合所在生產(chǎn)基地的客戶及訂單，訂單由市場(chǎng)中心協(xié)調(diào)分配；客戶管理部負(fù)責(zé)后臺(tái)對(duì)市場(chǎng)開發(fā)業(yè)務(wù)員實(shí)施一對(duì)一的輔助，并跟進(jìn)完成客戶評(píng)審、訂單跟蹤、產(chǎn)品排單、產(chǎn)品交付等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作。公司制訂了《合同評(píng)審控制程序》、《下單流程》、《銷售與發(fā)票管理辦法》、《應(yīng)收賬款管理辦法》等文件，規(guī)定了公司客戶開發(fā)維護(hù)、訂單導(dǎo)入的運(yùn)作程序、審核批準(zhǔn)程序、相關(guān)部門的職責(zé)等，并根據(jù)公司實(shí)際情況及時(shí)修訂。

（2）銷售流程

公司一般與主要客戶簽訂框架性買賣合同，約定產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨方式、結(jié)算方式等；在合同期內(nèi)客戶按需向公司發(fā)出具體采購訂單，并約定具體技術(shù)要求、產(chǎn)品價(jià)格、數(shù)量等。

（三）行業(yè)發(fā)展情況

2022年，PCB市場(chǎng)景氣度下滑， Prismark將2022年P(guān)CB市場(chǎng)增長(zhǎng)預(yù)期從2.9%調(diào)整至增長(zhǎng)1%。根據(jù)Prismark預(yù)測(cè)，2022-2027年全球PCB產(chǎn)值年均復(fù)合增長(zhǎng)率為3.8%，2027年全球PCB總產(chǎn)值預(yù)計(jì)達(dá)到983.88億美元，2022-2027年中國(guó)PCB產(chǎn)值年均復(fù)合增長(zhǎng)率為3.3%，2027年中國(guó)PCB產(chǎn)值約為511.33億美元，略低于全球增長(zhǎng)速度。

公司是國(guó)內(nèi)排名靠前的PCB企業(yè)之一，公司產(chǎn)品的最高層數(shù)、最小線寬線距、最小孔徑等核心制程能力與可比上市公司整體處于同一水平，整體生產(chǎn)能力處于國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平，具備較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。公司是CPCA常務(wù)理事單位，連續(xù)多年入圍《中國(guó)印制電路行業(yè)百強(qiáng)企業(yè)》排行榜。根據(jù)中國(guó)電子電路行業(yè)協(xié)會(huì)（CPCA）發(fā)布的第二十一屆（2021）中國(guó)電子電路行業(yè)排行榜，科翔股份在內(nèi)資PCB企業(yè)中排行第19位，在綜合PCB企業(yè)中排行第38位。根據(jù)知名調(diào)研機(jī)構(gòu)N.T.Information發(fā)布的2021年全球百強(qiáng)PCB制造商排行，公司在全球PCB企業(yè)中排行第63位。

三、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析

（一）不斷完善的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，全方位深度服務(wù)客戶

作為行業(yè)產(chǎn)品種類最齊全的PCB 企業(yè)之一 ，公司一直持續(xù)研發(fā)創(chuàng)新，緊跟行業(yè)趨勢(shì)，建立豐富的產(chǎn)品體系，為客戶提供全方位服務(wù)。繼2021年度計(jì)劃投產(chǎn)的陶瓷基板之后，2022年公司對(duì)外投資設(shè)立上饒科翔，上饒科翔的設(shè)立不僅完善了公司PCB產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中的R-R軟板及軟硬結(jié)合板板塊，使產(chǎn)品板塊布局更加清晰、明確，同時(shí)有利于公司進(jìn)一步控制生產(chǎn)成本和提升PCB產(chǎn)品品質(zhì)，全方位深度服務(wù)客戶，提升市場(chǎng)占有率。

（二）延續(xù)數(shù)字化智能化制造，全制程R-R生產(chǎn)FPC

繼行業(yè)首家5G智能制造工廠—江西科翔投入使用，公司繼續(xù)打造數(shù)字化智能化工廠，提高生產(chǎn)效率。上饒科翔作為FPC產(chǎn)品生產(chǎn)主體，以全制程R-R生產(chǎn)模式布局，并配備新能源加長(zhǎng)生產(chǎn)線，為2023年度FPC新能源市場(chǎng)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）夯實(shí)人才建設(shè)體系，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定人才基礎(chǔ)

2022年度，科翔股份采用“內(nèi)訓(xùn)外招”等多途徑，培養(yǎng)了一批包括高性能服務(wù)器、高階HDI智能終端等產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品管理、供應(yīng)鏈管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等專業(yè)崗位核心人才，強(qiáng)化了公司人才建設(shè)體系，增強(qiáng)公司的活力與競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）持續(xù)提升的管理能力，更加明確地管理分工

2022年度，“事業(yè)部總經(jīng)理負(fù)責(zé)制”的實(shí)施使公司管理工作分工更加明確，責(zé)任更加清晰，效益顯著提高。通過市場(chǎng)分析及產(chǎn)品的戰(zhàn)略布局，有序推進(jìn)成本管控及生產(chǎn)效率，做到層次分明，結(jié)構(gòu)分明，職責(zé)清晰，從而大幅提高管理效率，減少管理成本，也進(jìn)一步加大各工廠之間的合作力度，深化合作關(guān)系，提升公司盈利水平，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、公司未來發(fā)展的展望

（一）公司發(fā)展戰(zhàn)略

公司以“打造世界領(lǐng)先的電子電路企業(yè)”為愿景，持續(xù)發(fā)揚(yáng)產(chǎn)品品種齊全的企業(yè)特色，經(jīng)過二十多年的快速發(fā)展，公司不斷優(yōu)化終端應(yīng)用產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，在5G通訊設(shè)備，新能源汽車電子，智能穿戴5G智能終端，云數(shù)據(jù)計(jì)算機(jī)，智能制造工業(yè)控制設(shè)備，精密醫(yī)療電子，新能源儲(chǔ)能設(shè)備、FPC新能源汽車電子、MINILED，高階HDI等多領(lǐng)域發(fā)展壯大，并形成專業(yè)生產(chǎn)基地。公司以“高品質(zhì)、準(zhǔn)交期、優(yōu)成本、細(xì)服務(wù)”為使命，通過高質(zhì)量的產(chǎn)品及服務(wù)，不斷開拓市場(chǎng)，進(jìn)一步提高公司行業(yè)影響力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

未來三到五年，公司將憑借技術(shù)、管理、效率等方面的優(yōu)勢(shì)，整合市場(chǎng)、技術(shù)、人員、資本等各類資源，多層次、全方位提高公司的持續(xù)發(fā)展能力、行業(yè)地位及核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：

1、市場(chǎng)拓展：公司在持續(xù)穩(wěn)定國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的同時(shí)，進(jìn)一步拓展韓國(guó)、日本和中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)、歐洲和北美市場(chǎng)，在深度服務(wù)現(xiàn)有客戶、提高現(xiàn)有客戶的增量份額的基礎(chǔ)上，拓展和開發(fā)潛在的新客戶。

2、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：公司將繼續(xù)保持和發(fā)展品類齊全的PCB企業(yè)的產(chǎn)品覆蓋優(yōu)勢(shì)，并堅(jiān)持相應(yīng)產(chǎn)品專業(yè)基地研發(fā)和生產(chǎn)。

3、智能制造：公司將以行業(yè)領(lǐng)先的5G智能制造工廠智慧管理系統(tǒng)為基石，結(jié)合FPC全制程R-R生產(chǎn)，進(jìn)一步研發(fā)并完善大排版制造工藝，持續(xù)推進(jìn)高速度、高效率制造工藝。

4、人力資源及團(tuán)隊(duì)建設(shè)計(jì)劃：公司將繼續(xù)通過內(nèi)部培養(yǎng)與外部引進(jìn)方式擴(kuò)充人才隊(duì)伍，滿足公司戰(zhàn)略規(guī)劃及實(shí)際經(jīng)營(yíng)的需要，通過公司建立領(lǐng)導(dǎo)力模型，任職資格標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行人才盤點(diǎn)；通過“科翔商學(xué)院”的培訓(xùn)繼任人才計(jì)劃，提供有針對(duì)的指導(dǎo)和訓(xùn)練。同時(shí)，公司建立“事業(yè)部總經(jīng)理負(fù)責(zé)制”，嚴(yán)格核心崗位考評(píng)制度，對(duì)于存在重大過錯(cuò)或與管理目標(biāo)連續(xù)不達(dá)標(biāo)的管理人員，公司執(zhí)行連帶管理責(zé)任制和淘汰機(jī)制，由董事會(huì)行使彈劾制度。而對(duì)于優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)管理人才，公司將進(jìn)行持續(xù)的激勵(lì)措施。

5、新技術(shù)研發(fā)計(jì)劃：公司在產(chǎn)品品質(zhì)方面秉承“持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新，樹立科翔品牌”的理念，在保證產(chǎn)品品質(zhì)的同時(shí)，不斷創(chuàng)新，依靠切實(shí)的應(yīng)用價(jià)值及增值服務(wù)提高客戶粘性。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，公司未來三年將實(shí)施以下領(lǐng)域的技術(shù)研發(fā)計(jì)劃：新能源PCB及FPC板研發(fā)計(jì)劃、MINILED小間距產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃、高性能服務(wù)器產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃、軟硬結(jié)合板攝像頭模組研發(fā)計(jì)劃等；通過高端產(chǎn)品的穩(wěn)定提升，提高公司的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

6、營(yíng)銷發(fā)展計(jì)劃：公司將加強(qiáng)“市場(chǎng)平臺(tái)化”品牌的建設(shè)和提升。通過提升公司產(chǎn)品的質(zhì)量和服務(wù)水平，樹立品質(zhì)高、服務(wù)好的優(yōu)質(zhì)品牌形象，把“科翔股份”建設(shè)成為國(guó)內(nèi)高知名度和高美譽(yù)度的印制電路板生產(chǎn)商品牌。未來幾年，公司將持續(xù)通過提升品牌知名度和美譽(yù)度達(dá)到提高市場(chǎng)占有率和市場(chǎng)覆蓋率的目的，并通過品牌價(jià)值提升來提高產(chǎn)品的議價(jià)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)

1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

印制電路板是電子產(chǎn)品的關(guān)鍵電子互連件和各電子零件裝載的基板，幾乎所有的電子設(shè)備都離不開印制電路板，印制電路板行業(yè)的景氣程度與電子信息產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展?fàn)顩r、宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行狀況密切相關(guān)。隨著中美經(jīng)濟(jì)脫鉤、全球政局動(dòng)蕩，PCB行業(yè)作為電子工業(yè)的基礎(chǔ)元器件行業(yè)，如果經(jīng)濟(jì)持續(xù)惡化，全球政局未來出現(xiàn)劇烈波動(dòng)，印制電路板行業(yè)的發(fā)展速度放緩或出現(xiàn)下滑，公司存在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及凈利潤(rùn)同比增速放緩或下滑的風(fēng)險(xiǎn)。公司將持續(xù)根據(jù)行業(yè)和細(xì)分領(lǐng)域市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)優(yōu)化業(yè)務(wù)和技術(shù)策略，及時(shí)推出有競(jìng)爭(zhēng)力的高技術(shù)、高附加值產(chǎn)品，以積極的態(tài)度應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。

2、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

PCB行業(yè)正處于局部需求降低、產(chǎn)能過剩階段，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，低端消費(fèi)類產(chǎn)品正逐步轉(zhuǎn)移到東南亞國(guó)家；若公司不能根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、客戶需求變化、技術(shù)進(jìn)步及時(shí)進(jìn)行技術(shù)和業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，及時(shí)推出有競(jìng)爭(zhēng)力的適銷產(chǎn)品，公司存在因市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)同比下滑或被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手超越的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境，公司將持續(xù)關(guān)注外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品及銷售布局，強(qiáng)化內(nèi)部生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的效率，有序推進(jìn)公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的持續(xù)提升。

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