知名私募被曝挪用投資人資金炒美股出現(xiàn)巨虧，致使凈值暴跌僅剩三成，且產(chǎn)品到期遲遲未能清盤……近日，廣東證監(jiān)局披露了一則行政處罰決定書，備受關(guān)注的基巖資本違約事件真相得以水落石出。
3月8日，中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局對廣州基巖資產(chǎn)管理有限公司(下稱“基巖資本”)及其法定代表人赫旭出具行政處罰決定書，基于涉及虛增基金資產(chǎn)、挪用基金財產(chǎn)、向投資者承諾最低收益等多項違法事實，基巖資本被責(zé)令改正，并處以106萬元罰款，赫旭被給予警告，受罰36萬元。
第一財經(jīng)記者從中國裁判文書網(wǎng)了解到，已有數(shù)名投資人以證券交易合同糾紛為由將基巖資本及產(chǎn)品代銷方告上法庭，要求其承擔(dān)經(jīng)濟損失補充賠償?shù)姆韶?zé)任，目前部分案件仍在審理中。
值得注意的是，2020年11月以來，基巖資本及赫旭因未按時履行法律義務(wù)被法院列為被執(zhí)行人，其中被西安市未央?yún)^(qū)人民法院強制執(zhí)行標的113.8萬元，被廣東省廣州市中級人民法院首次執(zhí)行標的452.8萬元。此后，因未按執(zhí)行指定的有效法律文書確定的給付義務(wù)，基巖資本及赫旭收到了法院限制消費令，且名下多家公司股權(quán)被凍結(jié)。
虛增基金資產(chǎn)超18億元
2020年4月，基巖資本被曝將投資人用于投資B站的私募產(chǎn)品資金另作他用，最終致使相關(guān)產(chǎn)品凈值縮水七成，并延期數(shù)月未兌付。同年5月，廣東證監(jiān)局連續(xù)公布了兩項監(jiān)管措施，決定對基巖資本責(zé)令改正，對其法定代表人、總經(jīng)理以及基金投資經(jīng)理赫旭出具警示函。
近日，廣東證監(jiān)局出具的處罰決定書，曝光了基巖資本涉及虛增基金資產(chǎn)、挪用基金財產(chǎn)、承諾最低收益等多項違法事實。
據(jù)查，2018年5月~2020年1月，基巖資本作為其管理的“基巖東方價值五號”等35只基金產(chǎn)品的資產(chǎn)委托人，與證券公司、公募基金管理公司簽訂QDII資產(chǎn)管理計劃、收益互換協(xié)議(下稱“場外標的”)，將基金財產(chǎn)投向在美國上市的中概股股票。
在基金凈值披露環(huán)節(jié)，基巖資本通過篡改場外標的估值數(shù)據(jù)，經(jīng)基金托管人復(fù)核后在凈值公告、定期報告上披露，或者未經(jīng)托管人復(fù)核直接在“私募排排網(wǎng)”上披露的方式，向投資者披露了虛假的產(chǎn)品凈值信息。上述行為對投資者真實全面準確了解投資回報情況和風(fēng)險情況形成嚴重誤導(dǎo)。
廣東證監(jiān)局指出，針對信息披露存在虛假記載的35只基金產(chǎn)品，以逐只產(chǎn)品最后一次虛假凈值與真實凈值比較測算，基巖資本共虛增基金財產(chǎn)達18.27億元，凈值虛增比例均值為111.09%，凈值虛增比例最高值為324.65%。
此外，經(jīng)查明，2017年3月至2019年12月，基巖資本未按基金合同約定的投資范圍，將其管理的“價值回歸投資基金”“價值回歸投資基金二號”“文化教育并購私募投資基金”“東方價值系列私募投資基金”等4只基金產(chǎn)品的財產(chǎn)份額，通過委托他人代持并將投資收益款劃轉(zhuǎn)至公司員工及其他公司賬戶、向關(guān)聯(lián)方提供借款、轉(zhuǎn)款至約定投資標的以外的機構(gòu)等方式，挪用基金財產(chǎn)共計5.64億元人民幣和2700.67萬港元。
在承諾最低收益方面，基巖資本所管理的“逸仙東方價值基金五號私募基金”等12只基金產(chǎn)品，與投資者簽訂補充協(xié)議，約定由其境外關(guān)聯(lián)方China Cornerstone Management Limited(中國基巖管理有限公司)作為擔(dān)保人，以基金年化率的凈收益對基金予以現(xiàn)金補償，實際構(gòu)成向投資者承諾最低收益。
對此，廣東證監(jiān)局作出決定，基于信息披露違法違規(guī)的行為，對基巖資本責(zé)令改正，并處以100萬元罰款;對赫旭給予警告，并處以30萬元罰款;基于挪用基金財產(chǎn)的行為，對基巖資本責(zé)令改正，并處以3萬元罰款;對赫旭給予警告，并處以3萬元罰款;基于違規(guī)向投資者承諾最低收益的行為，對基巖資本責(zé)令改正，并處以3萬元罰款;對赫旭給予警告，并處以3萬元罰款。
綜上，對基巖資本責(zé)令改正，并處以106萬元罰款;對赫旭給予警告，并處以36萬元罰款。
官司纏身，上市遙遙無期
值得一提的是，除被行政處罰和責(zé)令整改外，基巖資本還深陷多起法律訴訟，被法院列為被執(zhí)行人，公司及法定代表人赫旭被限制高消費。
第一財經(jīng)記者從中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)了解到，2020年11月以來，基巖資本及赫旭因未按時履行法律義務(wù)被法院列為被執(zhí)行人，其中被西安市未央?yún)^(qū)人民法院強制執(zhí)行標的113.8萬元，被廣東省廣州市中級人民法院首次執(zhí)行標的452.8萬元。此后，因未按執(zhí)行指定的有效法律文書確定的給付義務(wù)，基巖資本及赫旭收到了法院限制消費令，且名下多家公司股權(quán)被凍結(jié)。
資料顯示，基巖資本成立于2015年8月，注冊資本1000萬元，2015年9月在中國基金業(yè)協(xié)會備案，屬于私募證券投資基金管理人。
據(jù)介紹，基巖資本投資重點主要集中在公開上市或希望在美國上市的中國公司，即中國概念股，尤其是TMT領(lǐng)域的公司，如新經(jīng)濟公司。其對這些公司的投資包括投資周期的所有階段：首次公開招股前投資，新股認購，首次公開招股后二級市場投資(通常以PIPE交易形式)和私有化。2017年，基巖資本曾投資了包括B站(嗶哩嗶哩)、獵豹移動、樂逗游戲、蘑菇街、虎牙直播、唯品會、趣頭條等。
2018年6月，基巖資本曾向美國證券交易委員會(SEC)遞交IPO招股書，意圖登陸納斯達克主板市場成為中國私募第一股。但此后又多次修改、募資金額一變再變，上市進程一拖再拖。如今面對監(jiān)管處罰、官司纏身，其IPO似乎遙遙無期。
