昨日，證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2019年第118次發(fā)審委會議召開，紹興貝斯美化工股份有限公司(以下簡稱：“貝斯美”)首發(fā)獲通過。這是今年過會的第67家企業(yè)。
貝斯美此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)為中信建投證券，保薦代表人是邱勇、汪家勝。此前，3月26日，中信建投證券保薦的拉卡拉支付股份有限公司首發(fā)過會;5月23日，中信建投證券保薦的中國衛(wèi)通集團(tuán)股份有限公司首發(fā)過會;6月6日，中信建投證券保薦的中信出版集團(tuán)股份有限公司首發(fā)過會。
貝斯美是一家專業(yè)從事環(huán)保型農(nóng)藥醫(yī)藥中間體、農(nóng)藥原藥及農(nóng)藥制劑的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的高新技術(shù)企業(yè)。
貝斯美擬登陸深交所創(chuàng)業(yè)板，本次擬向社會公眾公開發(fā)行人民幣普通股不超過3030萬股，占公司發(fā)行后總股本的比例不低于25%，擬募集資金4.76億元，其中，2.76億元用于加氫系列、二甲戊靈系列、甲氧蟲酰肼系列產(chǎn)品技改項(xiàng)目，1.00億元用于新建企業(yè)研發(fā)中心技改項(xiàng)目，1.00億元用于營銷網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建項(xiàng)目。
發(fā)審委會議提出詢問的主要問題：
1、發(fā)行人為化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)，環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)要求較高。請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人是否取得了生產(chǎn)經(jīng)營所必須的批文、許可、備案及認(rèn)證，是否取得了使用、生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售危險(xiǎn)化學(xué)品的相關(guān)資質(zhì)，發(fā)行人取得的安全和環(huán)保相關(guān)資質(zhì)的許可范圍與發(fā)行人產(chǎn)品種類、生產(chǎn)工藝流程、生產(chǎn)規(guī)模及污染物排放情況是否相符，相關(guān)資質(zhì)是否存在續(xù)期風(fēng)險(xiǎn);(2)發(fā)行人已建、在建和擬建項(xiàng)目是否依法通過了安全評價(jià)與環(huán)境影響評價(jià)手續(xù)并取得了相關(guān)主管部門的批準(zhǔn)或備案;(3)結(jié)合江蘇響水“3·21”特大爆炸事故對行業(yè)管理的影響以及發(fā)行人所采取的措施，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人及其子公司停產(chǎn)的具體原因，說明發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和地方環(huán)保與安全生產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定，是否會對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力及募投項(xiàng)目的實(shí)施造成重大不利影響;(4)發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)受到行政處罰的原因及整改情況，是否存在重大違法違規(guī)行為，安全生產(chǎn)及環(huán)境保護(hù)等方面的內(nèi)控制度是否健全并有效運(yùn)行。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
2、發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人、董事控制或參股的多家企業(yè)屬于化工或農(nóng)藥生產(chǎn)、貿(mào)易企業(yè)，且與發(fā)行人存在資金往來及交易。請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人許可貝斯美進(jìn)出口使用發(fā)行人商號并代理發(fā)行人進(jìn)出口業(yè)務(wù)的必要性及合理性;(2)發(fā)行人2015年、2016年委托貝斯美進(jìn)出口等3家關(guān)聯(lián)方代繳部分員工社保及公積金的原因及合理性;(3)結(jié)合貝斯美進(jìn)出口報(bào)告期內(nèi)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)交易情況，說明2016年通過金貿(mào)通間接采購貝斯美進(jìn)出口產(chǎn)品的原因及合理性，價(jià)格是否公允;(4)結(jié)合寧波千衍股權(quán)受讓方背景，轉(zhuǎn)讓對價(jià)的公允性、股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付情況及資金來源，寧波千衍相關(guān)員工和股東在發(fā)行人處間接持股情況，寧波千衍及其子公司的經(jīng)營情況及主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，說明轉(zhuǎn)讓寧波千衍股權(quán)的真實(shí)性，是否存在關(guān)聯(lián)方非關(guān)聯(lián)化的情形;是否存在為發(fā)行人代墊費(fèi)用、支付成本或其他利益輸送的情形;(5)結(jié)合恒興化工安全與環(huán)保處罰的具體情況，說明報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人控股股東及其下屬企業(yè)是否存在重大違法違規(guī)行為。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
3、報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人境內(nèi)收入約占六成;銷售模式以直銷為主;鄰二甲苯為主要原材料之一。請發(fā)行人代表說明：(1)相同年度外銷單價(jià)高于內(nèi)銷的原因及合理性，說明發(fā)行人的境外銷售與海關(guān)報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)、出口退稅金額等是否相匹配;(2)報(bào)告期各期4-硝、戊胺、二甲戊靈原藥及制劑的自用量及產(chǎn)量間匹配關(guān)系是否合理;(3)2018年鄰二甲苯的采購單價(jià)普遍低于市場均價(jià)的原因及合理性;(4)報(bào)告期對 FINCHIMICA S.P.A銷售大幅增加的原因及合理性;(5)發(fā)行人主要經(jīng)銷商最終銷售的真實(shí)性;(6)結(jié)合行業(yè)狀況、市場容量、行業(yè)發(fā)展趨勢、主要競爭對手情況、發(fā)行人核心技術(shù)及各類產(chǎn)品的市場份額等，說明發(fā)行人的行業(yè)地位及競爭優(yōu)勢;(7)發(fā)行人2019年上半年扣非凈利潤下滑及預(yù)測2019年第三季度營業(yè)收入及利潤同比大幅增長的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
4、2017年2月，貝斯美投資將其在貝斯美持有的股份轉(zhuǎn)讓給嘉興保航，曾存在業(yè)績補(bǔ)償?shù)葘€條款。請發(fā)行人代表說明：(1)業(yè)績補(bǔ)償相關(guān)合同的具體內(nèi)容，對賭承諾業(yè)績的確定依據(jù)及其未實(shí)現(xiàn)的原因;(2)對賭相關(guān)方是否存在糾紛或潛在糾紛，貝斯美投資未支付嘉興保航補(bǔ)償款的原因及合理性，是否存在其他未披露的安排或風(fēng)險(xiǎn)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
今年IPO過會企業(yè)一覽：
今年IPO被否企業(yè)一覽：
