西部證券近日發(fā)布的公告顯示，2019年上半年已合計計提各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.82億元，其中計提“樂視網(wǎng)”資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.49億元;計提信威集團(tuán)、中南文化資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的金額分別為6259.2萬元和470萬元。此外，由于持有上海華信保理應(yīng)收賬款收益權(quán)7670萬元，此項金額到期未償付且逾期超過6個月，西部證券決定對其計提減值準(zhǔn)備1227.2萬元。

這已不是西部證券首次對樂視網(wǎng)計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)記者統(tǒng)計，自2017年以來，西部證券對樂視網(wǎng)計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額合計達(dá)到9.61億元。

2018年2月，西部證券公告，截至2017年末，公司為質(zhì)押“樂視網(wǎng)”股票融出資金本金10.18億元，因相關(guān)出質(zhì)方在股票質(zhì)押式回購交易相關(guān)協(xié)議到期后，未履行相應(yīng)合同義務(wù)，構(gòu)成違約，公司決定就信用交易業(yè)務(wù)質(zhì)押股票樂視網(wǎng)融入資金本金作為單項金融資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備4.39億元。

2019年2月，西部證券再次就信用交易業(yè)務(wù)質(zhì)押股票“樂視網(wǎng)”融出資金本金計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.73億元;7月，西部證券表示，樂視網(wǎng)已暫停上市，停牌價難以反映其公允價值，具有較大不確定性，公司按照賬面價值和預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額測算，確認(rèn)本期對樂視網(wǎng)計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.49億元。

除頻繁踩雷股權(quán)質(zhì)押外，西部證券也是監(jiān)管處罰榜的“常客”。

去年6月29日，陜西證監(jiān)局通告，因西部證券存在內(nèi)部控制不完善、風(fēng)控體系存在重大缺陷等問題，決定在2018年6月25日至2018年12月25日期間，暫停西部證券股票質(zhì)押式回購交易業(yè)務(wù)，并責(zé)令其改正并處分有關(guān)責(zé)任人員;同年9月3日，江蘇證監(jiān)局向西部證券及王克宇、胡健等出具警示函。據(jù)了解，西部證券為藍(lán)豐生化收購方舟制藥時聘請的獨(dú)立財務(wù)顧問，王克宇和胡健為項目主辦人。該并購重組持續(xù)督導(dǎo)期應(yīng)為2015年當(dāng)期及2016年完整的會計年度，但西部證券未在藍(lán)豐生化2016年年報披露之日起15日內(nèi)，對重大資產(chǎn)重組實施的相關(guān)事項出具持續(xù)督導(dǎo)意見，并予以公告。

2019年3月18日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局發(fā)布通知，西部證券包頭鋼鐵大街營業(yè)部原負(fù)責(zé)人劉強(qiáng)在職期間，不落實證監(jiān)會關(guān)于賬戶實名制的監(jiān)管要求，組織賬戶出借及配資活動，并為雙方提供擔(dān)保，擾亂證券市場秩序。

根據(jù)規(guī)定，劉強(qiáng)被認(rèn)定為不適當(dāng)人選，在認(rèn)定為不適當(dāng)人選決定書作出之日起兩年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等職務(wù)或?qū)嶋H履行上述職責(zé);并要求西部證券在收到?jīng)Q定書之日起30個工作日內(nèi)，作出免除劉強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的決定，。

有業(yè)內(nèi)人士表示，西部證券因多項業(yè)務(wù)存在違規(guī)被罰，其聲譽(yù)和形象受到嚴(yán)重?fù)p害，公信力大打折扣，加劇了其評級被降的風(fēng)險。

證監(jiān)會2018年證券公司分類結(jié)果顯示，西部證券被評為BB級，較2017年的BBB級被調(diào)降1級。而其評級遭降的原因，市場普遍認(rèn)為與公司頻繁遭監(jiān)管處罰相關(guān)。去年以來，西部證券又多次收到監(jiān)管處罰，或致其評級被進(jìn)一步下調(diào)。