震驚業(yè)內(nèi)的青島港百億騙貸案已經(jīng)過去4年半。然而，由于涉及銀行金融機(jī)構(gòu)眾多，貸款風(fēng)險(xiǎn)敞口較大，且事件主角德誠礦業(yè)無力償付債務(wù)，卷入旋渦的公司和銀行通過長達(dá)4年的訴訟進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。
據(jù)《中國經(jīng)營報(bào)》記者了解，多數(shù)銀行追債德誠礦業(yè)陷入僵局，遂起訴了涉事的物流公司和倉儲公司。其中，央企子公司中色物流有限公司(以下簡稱“中色物流”)與河北銀行多次對簿公堂，中色物流在法院終審中被判賠銀行3.77億元。
令人意外的是，作為央企子公司的中色物流于2018年12月17日向法院申請破產(chǎn)清算。審計(jì)顯示該企業(yè)總資產(chǎn)6158萬元，負(fù)債則高達(dá)7.75億元，包括了青島港騙貸案中的3.77億元債務(wù)。而該公司原高管宋某于2019年1月25日被法院因?yàn)E用職權(quán)罪判有期徒刑4年。
重復(fù)抵押和偽造倉單
2月19日，天津市濱海新區(qū)人民法院公布了一則刑事判決，中色物流原總經(jīng)理宋某因?yàn)E用職權(quán)罪被法院判有期徒刑4年。值得注意的是，作為央企中色國際貿(mào)易有限公司的全資子公司，中色物流于2018年12月17日申請了破產(chǎn)清算。以上接連不斷的官司均指向了4年半之前的青島港“德正系”的騙貸案。
2014年6月，青島港“德正系”的騙貸案件東窗事發(fā)。涉事公司德誠礦業(yè)及其控制人陳基隆通過重復(fù)抵押、偽造倉單等方式向銀行騙貸，涉及金額超過160億元，卷入其中的銀行至少13家。
由于案件涉及資金較大，涉事銀行緊急采取一系列保全措施但仍存在很大“窟窿”，而德誠礦業(yè)實(shí)際控制人事后外逃，多數(shù)涉事銀行將償債責(zé)任指向了物流公司或倉儲公司，中色物流也就是其中公司之一。
2014年2月28日，中色物流與青島德誠礦業(yè)簽訂合同，約定青島德誠礦業(yè)向中色物流銷售氧化鋁53000噸，銷售價格2500元一噸。一周后，中色物流與廣東德潤公司簽訂另一份《氧化鋁購銷合同》，約定由中色物流向德潤公司提供氧化鋁53000噸，結(jié)算價格2510元一噸。
值得關(guān)注的是，當(dāng)時青島德誠礦業(yè)工商登記的股東為德正資源控股有限公司(以下簡稱“德正資源控股”);德潤公司工商登記的股東為德正資源控股和山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司。這也就是說，中色物流在該兩筆交易中的上下游交易對手為關(guān)聯(lián)公司，均與德正資源控股有關(guān)，而中色物流在其中實(shí)際屬于中間商的角色。
“所謂的融資銅業(yè)務(wù)，并不是真正的貿(mào)易交易業(yè)務(wù)，其核心是為了進(jìn)行融資。”一家股份行人士介紹，中間商交付一定的訂金給上游賣家，上游賣家憑借該筆應(yīng)收賬款和貨物的質(zhì)押向銀行申請貸款。轉(zhuǎn)手賣給下游買家時，下游買家也可以通過貨物貿(mào)易抵押向銀行申請貸款。
該股份行人士透露，青島港騙貸案事件的風(fēng)險(xiǎn)在于重復(fù)抵押和偽造了倉單。“買方和賣方實(shí)際上不走貨，都是提前談好的。但是，出了風(fēng)險(xiǎn)焦點(diǎn)就會在交易環(huán)節(jié)。”
案發(fā)之后，德誠公司實(shí)際控制人跑路，中色物流陷入了尷尬的境地。德潤公司、中色物流和河北銀行對于貿(mào)易交易環(huán)節(jié)進(jìn)行了一系列責(zé)任認(rèn)定的交鋒。
據(jù)了解，在德誠礦業(yè)跑路之后，德潤公司起訴了中色物流，稱德正資源控股的股權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)讓給山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司，企業(yè)并非“德正系”。因此，德潤公司與中色物流的交易是雙方真實(shí)意思的表達(dá)，但是德潤公司在交易中貨物沒有交付，要求中色物流返還貨款。河北銀行同樣起訴了中色物流，稱德誠礦業(yè)將貨物交付中色物流后在該行做了保理業(yè)務(wù)，而中色物流也對該業(yè)務(wù)進(jìn)行了確認(rèn)，要求中色物流代償該筆債務(wù)。
記者了解到，在長達(dá)三年多的官司中，廣東省高級人民法院沒有支持德潤公司的訴求，河北銀行與中色物流的官司以中色物流敗訴告終。中國人民共和國最高人民法院二審判決由中色物流代償?shù)抡\礦業(yè)的3.77億元債務(wù)。
中色物流輸了官司宣告破產(chǎn)？
由于官司的敗訴，中色物流面臨需要償付河北銀行3.77億元的欠款，這也意味著中色物流在扮演“中間商”角色中存在明顯的瑕疵。而負(fù)責(zé)該事宜的高管宋某也被檢察院于2018年4月11日刑事拘留，并在同年8月8日被起訴追責(zé)。
2013年至2014年間，中色物流先后與德誠礦業(yè)簽訂了兩份鋁錠銷售協(xié)議，從德誠礦業(yè)采購鋁錠。后來德誠礦業(yè)在沒有供貨和開具發(fā)票的情況下，利用合同和相關(guān)文件向河北銀行青島分行開展保理業(yè)務(wù)。時任中色物流總經(jīng)理的宋某在明知中色物流未實(shí)際收到貨物和銷售發(fā)票的情況下，且未經(jīng)召開公司會議集體研究，未上報(bào)公司上級單位，違反公司“三重一大”制度實(shí)施辦法及公司章程等相關(guān)規(guī)章制度，擅自審批使用公司公章及法定代表人人名章，在河北銀行青島分行的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》上加蓋印章，確認(rèn)了中色物流對德誠礦業(yè)有上述合同項(xiàng)下對應(yīng)數(shù)額的應(yīng)付貨款。據(jù)此，德誠礦業(yè)與上述保理銀行之間的保理業(yè)務(wù)得以順利開展。
據(jù)了解，中色物流與德誠礦業(yè)的業(yè)務(wù)是2012年9月左右開始第一筆合同。由宋某與德誠礦業(yè)談判雙方年度供貨合同，由德誠礦業(yè)向中色物流銷售鋁錠，約定年供貨量，中色物流提前支付部分年度貨款，也叫履約保證金，同時中色物流為避免履約金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，由中色物流、德誠礦業(yè)、青島港集團(tuán)大港公司三方簽訂了一份協(xié)議，內(nèi)容是德誠礦業(yè)將存放在青島港集團(tuán)大港公司的鋁錠作為擔(dān)保，一旦中色物流的履約保證金出現(xiàn)問題無法收回或者年度采購合同無法執(zhí)行等可能出現(xiàn)損失的情況，中色物流有對存放的鋁錠的處置權(quán)。
在實(shí)際交易中，德誠礦業(yè)沒有真正供貨，就是給中色物流出具供貨數(shù)量和價格的確認(rèn)單，然后開具相關(guān)的銷售發(fā)票，這種貿(mào)易模式叫融資性貿(mào)易，并沒有真實(shí)的貨物往來。然后德誠礦業(yè)會指定其關(guān)聯(lián)公司向中色物流進(jìn)行采購，簽訂銷售合同，中色物流收到貨款后開具銷售發(fā)票，再支付給德誠礦業(yè)。
“由于是融資性貿(mào)易，中色物流在交易中忽視了風(fēng)險(xiǎn)，幫助德誠礦業(yè)確認(rèn)了貨物和應(yīng)收賬款，德誠礦業(yè)順利的在銀行開具了保理業(yè)務(wù)。”一位知情人稱，中色物流也是被德誠礦業(yè)給“坑”了。
2014年6月，德誠礦業(yè)實(shí)際控制人陳基隆涉嫌合同詐騙外逃，河北銀行青島分行在山東省高級人民法院起訴要求中色物流承擔(dān)支付貨款義務(wù)。中色物流官司敗訴后，天津市公安局經(jīng)偵總隊(duì)于2018年3月20日對宋某等人涉嫌犯國有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)罪而立案偵查，并于2018年4月11日將宋某刑拘。
值得關(guān)注的是，在河北銀行相關(guān)人士的法院供述中，河北銀行在德誠礦業(yè)申請保理業(yè)務(wù)時依賴應(yīng)收賬款作為抵押，提前獲得銀行貸款，而河北銀行綜合各種因素選擇了中色物流，主要是看重其央企的背景和還款能力。2018年12月17日，中色物流因無法償債向法院申請破產(chǎn)清算，審計(jì)報(bào)告截至2017年末總資產(chǎn)6158萬元，而負(fù)債高達(dá)7.756億元。
